54-årig idømt 12 års fængsel i udbyttesag
En 54-årig britisk statsborger er af Retten i Glostrup idømt fængsel i den maksimale straf for økonomisk kriminalitet. Der er tale om en historisk afgørelse, da det er første gang en dansk domstol når frem til et sådan resultat.
Den 54-årige blev dømt for i en periode fra 2012 til 2015 at have begået bedrageri af særlig grov beskaffenhed for 9.025.205.871 kroner samt forsøg på bedrageri for yderligere 553.346.302 kroner.
Retten fandt det bevist, at den 54-årige var bagmand i et komplekst setup, hvor 190 amerikanske pensionsselskaber og 24 malaysiske selskaber indgik aftaler om køb af danske børsnoterede aktier på tidspunkter, hvor aktierne blev handlet med ret til udbytte.
På baggrund af handlerne udstedte den 54-åriges britiske selskaber såkaldte udbyttenotaer som dokumentation for, at de amerikanske og malaysiske selskaber havde modtaget dansk aktieudbytte og dermed betalt dansk udbytteskat. Med henvisning til dobbeltbeskatningsoverenskomster mellem Danmark, USA og Malaysia ansøgte selskaberne herefter om refusion af dansk udbytteskat. Selskaberne indsendte i perioden i alt 3.399 ansøgninger om refusion til Skattestyrelsen (daværende SKAT), som udbetalte 9.025.205.871 kroner.
Retten fandt det desuden bevist, at selskaberne ikke havde modtaget dansk aktieudbytte og derfor ikke havde betalt dansk udbytteskat, og at ansøgningerne dermed var indsendt på retsstridigt og urigtigt grundlag. På den baggrund fandtes den 54-årige skyldig i bedrageri af særlig grov beskaffenhed. Retten har endvidere fundet, at bedrageriet blev begået under særdeles skærpende omstændigheder, hvorfor den sædvanlige strafferamme på 8 år kunne forhøjes til 12 år.
”Dommen er en milepæl i det strafferetslige opgør efter udbytteskattesagerne, da den dømte var hovedbagmand i et bedrageri mod den danske stat af historiske proportioner. Det er derfor med tilfredshed, at jeg nu kan konstatere, at retten har udmålt en straf, der afspejler sagens særdeles alvorlige og omfattende karakter,” siger specialanklager Marie Tullin, Statsadvokaten for Særlig Kriminalitet (SSK).
Foruden fængselsstraf konfiskerede retten i alt ca. 7,2 milliarder kroner svarende til den økonomiske vinding for den dømte. Der blev blandt andet konfiskeret indeståender på konti i udenlandske banker, aktier og obligationer samt en række ejendomme eller andele heraf tilhørende den dømte, hans selskaber eller hans hustru.
”Bedrageriet har medført et stort tab for den danske stat, og det er derfor af afgørende betydning, at retten i dag har konfiskeret et beløb, der svarer til den dømtes fortjeneste på svindlen,” siger Dennis Bæckmann, specialanklager, National enhed for Særlig Kriminalitet (NSK).
Den 54-årige blev endvidere udvist af Danmark for bestandigt, ligesom han blev frakendt retten til at deltage i ledelsen af en erhvervsvirksomhed i Danmark eller i udlandet uden at hæfte personligt og ubegrænset for virksomhedens forpligtelser.
Den dømte ankede byrettens dom.
